Palo de Hacienda a las familias: duro aviso por compartir la cuenta del banco con tus hijos

• Blanca Espada @blank7133
• Redactora de contenidos en OkDiario. Escribiendo para blogs y empresas de contenidos digitales desde 2007.
• • 27/02/2025 09:00
  • Actualizado: 27/02/2025 09:00

Cuando los hijos comienzan a manejar dinero, muchos padres optan por compartir una cuenta bancaria con ellos de modo que sea más fácil cualquier gestión financiera y con ello, que puedan tener dinero en el caso de que lo necesiten. Esta práctica, que en apariencia parece inofensiva, es más común de lo que parece, ya sea para administrar gastos compartidos, garantizar un colchón de seguridad o simplemente como decimos, para que el hijo disponga de acceso a fondos en caso de emergencia. Sin embargo, lo que algunos desconocen es que Hacienda no ve con buenos ojos esta decisión y puede acarrear consecuencias fiscales inesperadas.

La Agencia Tributaria ha lanzado una advertencia clara: compartir una cuenta bancaria con los hijos puede derivar en problemas legales y tributarios si no se maneja correctamente. Aunque no está prohibido tener cuentas conjuntas, existen una serie de implicaciones que pueden afectar tanto a los padres como a los hijos en el momento de hacer la declaración de la renta. El problema no es la cuenta en sí, sino la forma en que se gestionan los fondos y la falta de pruebas claras sobre la propiedad del dinero. Muchos padres creen que al ser titulares de la cuenta pueden mover el dinero con libertad sin consecuencias. Pero Hacienda tiene otro criterio. Para el fisco, cualquier ingreso, rendimiento o movimiento financiero dentro de una cuenta conjunta puede generar una serie de obligaciones fiscales que no todos los contribuyentes tienen en cuenta. Y lo más preocupante es que el desconocimiento de la norma no exime de cumplirla.

Duro aviso de Hacienda por compartir la cuenta del banco con tus hijos

El principal problema de compartir la cuenta del banco con tus hijos, surge cuando no se puede demostrar con claridad a quién pertenece el dinero dentro de la cuenta. Desde el punto de vista de la Agencia Tributaria, si ambos titulares tienen acceso y disposición de los fondos, se entiende que ambos son propietarios del dinero, lo que puede derivar en situaciones fiscales complejas.

Uno de los aspectos clave es la tributación de los intereses generados en la cuenta. Según la normativa vigente, estos intereses se consideran rendimientos de capital mobiliario y deben declararse en la renta del titular correspondiente. Si la cuenta es compartida, Hacienda puede interpretar que ambos titulares deben tributar por esos rendimientos, lo que podría generar un problema si el hijo no tenía conocimiento de ello o si no ha declarado correctamente esos ingresos.

Otro aspecto relevante es que, en caso de inspección, Hacienda puede exigir pruebas que acrediten quién es el verdadero propietario del dinero. Si los fondos provienen de los ingresos del padre o la madre, estos deben presentar documentación que lo respalde, como nóminas, transferencias bancarias o cualquier otro registro que certifique su titularidad. En caso contrario, la Agencia Tributaria podría interpretar que el dinero pertenece al hijo y, por tanto, exigirle el pago de impuestos que no le corresponderían.

¿Puede Hacienda considerar el dinero como una donación encubierta?

Además del impacto en la declaración de la renta, compartir una cuenta bancaria con los hijos puede traer complicaciones en materia de donaciones e impuestos de sucesiones. Hacienda puede interpretar que el dinero que los padres han depositado en la cuenta compartida es en realidad una donación encubierta. Esto es especialmente problemático si las cantidades son elevadas y no se han declarado previamente.

En España, las donaciones están sujetas a tributación, y dependiendo de la comunidad autónoma, los impuestos pueden ser significativos. Si Hacienda considera que ha existido una transferencia de dinero sin el pago correspondiente de impuestos, se pueden aplicar sanciones y recargos, generando un problema mayor para la familia.

Este escenario también es relevante en el ámbito de la herencia. En caso de fallecimiento de uno de los titulares de la cuenta, los fondos podrían ser objeto de disputa si no está claro quién es el propietario real del dinero. En situaciones donde existen varios herederos, esta falta de claridad puede dar lugar a complicaciones legales y fiscales.

¿Qué alternativas existen para evitar problemas fiscales?

Para evitar problemas con la Agencia Tributaria, los expertos en fiscalidad recomiendan a los padres evitar el uso de cuentas compartidas con sus hijos una vez estos alcanzan la mayoría de edad. Existen varias alternativas más seguras que permiten gestionar el dinero sin riesgo de sanciones:

• Apertura de una cuenta a nombre del hijo: si el objetivo es que el hijo tenga su propio dinero disponible, lo mejor es abrir una cuenta exclusivamente a su nombre. De esta manera, se evita cualquier confusión sobre la propiedad de los fondos y se simplifican las obligaciones fiscales.
• Autorización en la cuenta: en lugar de ser cotitular, el padre puede figurar como autorizado en la cuenta del hijo. Esto le permitirá realizar gestiones y movimientos sin que Hacienda interprete que hay copropiedad de los fondos.
• Transferencias justificadas: si los padres quieren ayudar económicamente a su hijo, pueden hacer transferencias puntuales y asegurarse de que queden registradas con un concepto claro. Esto permite demostrar que el dinero sigue perteneciendo a los padres hasta el momento en que es transferido.
• Testamento y planificación patrimonial: para evitar problemas en el futuro, es recomendable contar con asesoramiento legal y planificar correctamente la transmisión de bienes y dinero dentro de la familia.

En definitiva, compartir una cuenta bancaria con los hijos puede parecer una solución práctica y sencilla para administrar los gastos familiares, pero a nivel fiscal puede traer consigo importantes complicaciones. Hacienda tiene mecanismos de control para detectar irregularidades y no duda en aplicar sanciones si detecta que el dinero se mueve sin cumplir con las obligaciones fiscales.