El palo de Hacienda es histórico: darle dinero a tus hijos te puede salir muy caro

• Blanca Espada @blank7133
• Redactora de contenidos en OkDiario. Escribiendo para blogs y empresas de contenidos digitales desde 2007.
• • 26/01/2026 08:45
  • Actualizado: 26/01/2026 08:45

Prestar dinero a los hijos, o de hecho, darlo sin más, ha sido algo que nunca se había cuestionado. Ya fuera dinero para empezar un proyecto, para cubrir una emergencia o simplemente para llegar a fin de mes. Era algo normal para muchas familias que han mantenido ese hábito sin problema o sin pensar que detrás podía haber un problema fiscal. Sin embargo, la realidad es muy distinta. La Agencia Tributaria vigila cada vez más este tipo de operaciones y, si no están bien documentadas, pueden convertirse en un quebradero de cabeza inesperado así que es importante tenerlo en cuenta porque Hacienda puede estar vigilando el dinero que le damos a nuestros hijos.

El aviso no nace de un caso aislado. ASUFIN ha publicado una guía donde explica con claridad qué sucede cuando un préstamo familiar no está formalizado. Y es que lo que mucha gente interpreta como un gesto de confianza, Hacienda puede verlo como una donación encubierta. Y cuando eso ocurre, el hijo que recibe el dinero puede verse obligado a pagar el Impuesto de Sucesiones y Donaciones, un tributo que en algunas comunidades apenas supone unos euros, pero que en otras puede dispararse hasta porcentajes muy elevados. De ahí el nuevo temor ya que un gesto de ayuda puede acabar saliendo caro. Lo esencial no es el vínculo familiar ni las intenciones. Lo determinante es cómo se documenta la operación. Si no hay contrato, si no consta un plazo de devolución o si nunca se devuelve ni una parte mínima de lo prestado, Hacienda concluye que no hubo préstamo. Y si no hubo préstamo, lo que hubo fue una donación. Es decir, un hecho imponible que debe tributar. Justo ahí está el riesgo que ASUFIN quiere evitar con su guía.

El palo de Hacienda es histórico: darle dinero a tus hijos te puede salir muy caro

Aunque parezca exagerado porque recordemos se trata de padres e hijos, el primer paso es redactar un contrato. ASUFIN recomienda que incluya datos completos del prestamista y del prestatario, el importe exacto, el plazo previsto para devolver el dinero y la forma en la que se realizarán los pagos. El tipo de interés puede ser del cero por ciento, algo legal y habitual, pero debe quedar reflejado en el documento. Cuanto más clara sea la información, más difícil será que Hacienda interprete la operación como una transferencia gratuita.

La segunda clave es demostrar que el acuerdo se cumple. De poco sirve firmar un contrato si después no existe rastro del movimiento del dinero. Por eso la guía aconseja utilizar transferencias bancarias y conservar justificantes de cada pago. Los recibos, los extractos y los comprobantes se convierten en pruebas de que existe una devolución real. Es la forma más sencilla de demostrar que el dinero entregado no era un regalo.

Otra recomendación que muchos desconocen es registrar el contrato mediante el modelo 600 del Impuesto de Transmisiones Patrimoniales. Esta presentación debe realizarse dentro de los 30 días posteriores a la firma. No supone pagar impuesto alguno, porque los préstamos entre particulares están exentos, pero actúa como un respaldo legal muy útil. De esta manera, la Agencia Tributaria tiene constancia de que la operación existe y queda un sello administrativo que refuerza su validez.

La importancia de fijar límites y acudir a un experto

Uno de los mensajes más claros de la guía de ASUFIN es que no existe un límite legal que marque hasta cuánto dinero se puede prestar dentro de una familia. Padre e hijo pueden acordar la cifra que consideren necesaria. Lo que sí recomienda la asociación es que el importe sea razonable y coherente con la capacidad económica del prestamista. Si un padre sin apenas ingresos entrega una cantidad muy elevada, Hacienda puede interpretar que el acuerdo no es creíble. Y cuando la operación no resulta verosímil, aumenta el riesgo de que sea tratada como una donación.

Cuando se trata de cifras altas, ASUFIN sugiere pedir consejo a un notario o a un asesor fiscal. Muchos hogares se sorprenden por lo sencillo que es formalizar un préstamo correctamente y por lo mucho que complica la situación hacerlo mal. Un profesional puede diseñar un contrato ajustado a la normativa, revisar el calendario de devoluciones o añadir cláusulas que den más seguridad jurídica a ambas partes. En definitiva, evitar errores que terminen en sanciones o en tributos imprevistos.

Evitar problemas familiares también es evitar problemas con Hacienda

La guía no se limita a cuestiones fiscales. Muchas discusiones entre hermanos, padres e hijos empiezan cuando el dinero desaparece en un limbo de favores y acuerdos verbales. Para evitarlo, ASUFIN insiste en fijar desde el principio cómo se devolverá el préstamo y en documentar lo que vaya ocurriendo. Los pagos en efectivo no dejan rastro y, además, pueden generar dudas entre quienes no participan en la operación. Las transferencias bancarias son más claras, más seguras y mucho más fáciles de justificar si Hacienda pide información.

En la práctica, estas precauciones cumplen un doble objetivo. Por un lado, protegen a quienes prestan el dinero. Por otro, dejan al prestatario en una posición más sólida frente a la Agencia Tributaria. Y, sobre todo, permiten que el gesto de ayuda no termine creando tensiones dentro de la familia.