Borrador de la renta, en directo: fechas y novedades en la declaración de la renta

En el País Vasco se podrá deducir el alquiler de esta manera

En el País Vasco, los contribuyentes que realicen la declaración de la renta podrán deducirse las mensualidades del alquiler de su vivienda habitual. La comunidad vasca ofrece una deducción del 20% sobre el total del pago anual de alquiler, con un máximo de 1.600 euros por año.

De esta forma se hace la deducción del alquiler en Navarra

Durante 2023, las personas empadronadas en Navarra que cumplen ciertos requisitos pueden optar a la deducción por arrendamiento para emancipación, y la edad máxima para acceder a esta deducción es de 35 años.

Así es la deducción del alquiler en Murcia

En Murcia, se otorga una deducción del 10% de las cantidades no subvencionadas pagadas en alquiler, con un límite máximo que puede variar según la situación del contribuyente y su unidad familiar.

Esta es la deducción del alquiler para los madrileños

En Madrid, la deducción es del 30% de las cantidades satisfechas en concepto de alquiler, con un límite que varía según la situación del contribuyente y su unidad familiar.

Este porcentaje se deducirá del alquiler en La Rioja

En La Rioja, se ofrecen deducciones del 10% o del 20% de las cantidades no subvencionadas pagadas en concepto de alquiler, con límites máximos que dependen de la situación del contribuyente y el lugar de residencia.

De esta forma se deducirá el alquiler de las viviendas en Galicia

En Galicia, se concede una deducción del 10% o del 20% de las cantidades pagadas por alquiler, con diferentes límites máximos, según el número de hijos del contribuyente y su grado de discapacidad.

Así son las deducciones de alquiler extremeñas

En Extremadura, se ofrece una deducción del 30% de las cantidades pagadas en concepto de alquiler, con límites máximos que pueden variar según la situación del contribuyente y el tipo de vivienda.

En cuanto a la deducción del alquiler en la Comunidad Valenciana

En la Comunidad Valenciana, la deducción varía entre el 20% y el 30% de las cantidades pagadas en alquiler, con límites máximos que dependen de la edad, la discapacidad y la situación personal del contribuyente.

La deducción del alquiler catalán que puedes aprovechar

En Cataluña, la deducción es del 10% de las cantidades pagadas en alquiler, con un límite máximo que se duplica en el caso de familias numerosas. Se aplica a contribuyentes menores de 32 años, desempleados, con discapacidad o viudos y viudas mayores de 65 años.

La deducción del alquiler en Castilla-La Mancha

En Castilla-La Mancha, se concede una deducción del 15% o del 20% de las cantidades pagadas en alquiler, con diferentes límites máximos, según la situación del contribuyente y el lugar de residencia.

De esta forma se hace la deducción del alquiler en Castilla y León

En Castilla y León, se ofrecen deducciones del 20% o del 25% de las cantidades pagadas en concepto de alquiler, con límites máximos que varían según la edad del contribuyente y la ubicación geográfica de la vivienda.

Esta es la forma en la que se realiza la deducción en Cantabria

En Cantabria, se otorga una deducción del 10% con un límite de 300 euros en tributación individual, que puede aumentar hasta el 20% en ciertos casos. Además, se ofrecen deducciones adicionales para arrendamientos en zonas de reto demográfico.

Así es la deducción del alquiler en Canarias

En Canarias, la deducción es del 24% de las cantidades satisfechas por alquiler, con un límite de 720 euros. Se exige que el contribuyente destine al menos el 10% de su base imponible general al pago del alquiler.

Sobre las deducciones del alquiler en las Islas Baleares

En Baleares, la deducción varía según la edad y las circunstancias del contribuyente, oscilando entre el 15% y el 20% de las cantidades abonadas en alquiler, con diferentes límites máximos.

Estas son las deducciones para el alquiler en Asturias

En Asturias, la deducción es del 10% de las cantidades pagadas en concepto de alquiler, con un límite de 500 euros, que se incrementa al 20% con un límite de 1.000 euros para contribuyentes de hasta 35 años. También se ofrecen deducciones adicionales para residentes en concejos con riesgo de despoblación.

Así se puede deducir el alquiler en Aragón en la declaración

En Aragón, se ofrece una deducción del 10% de las cantidades pagadas por alquiler, con un límite de 300 euros en tributación individual y de 600 euros en tributación conjunta. Además, se otorga un beneficio adicional del 20%.

Si vives de alquiler en Andalucía puedes aprovecharte de estas deducciones

En el caso de Andalucía, se ofrece una deducción del 15% sobre el total de los pagos realizados por alquiler, con un tope máximo de 600 euros, y este límite se amplía a 900 euros para personas con discapacidad. Este beneficio fiscal está dirigido a diferentes grupos, entre ellos, individuos menores de 35 años, mayores de 65 años, así como víctimas de violencia doméstica o terrorismo.

Estas son las deducciones para los que viven en alquiler

El Manual de Renta 2023 de Hacienda detalla las deducciones disponibles para los contribuyentes en su declaración, tanto de carácter general como autonómico. Estas deducciones están dirigidas principalmente a inquilinos, aunque también pueden beneficiar a propietarios en menor medida.

Para los inquilinos que viven de alquiler, existe una deducción estatal limitada al 10,05% de las cantidades abonadas, aplicable a personas con una base imponible inferior a 24.107,20 euros. Se requiere tener un contrato de arrendamiento firmado antes de 2015 y haberse beneficiado previamente de esta deducción. La base máxima de deducción varía según los ingresos del contribuyente.

Plan de asistencia telefónica de Hacienda

La Administración tributaria volverá a poner en marcha el plan Le Llamamos, que arrancará el 7 de mayo, con solicitud de cita a partir del 29 de abril, manteniendo una capacidad que el pasado año permitió la presentación de más de 1.070.000 declaraciones con este sistema de asistencia telefónica personalizada.

Además, el plan especial para mayores de 65 años en pequeños municipios arrancará con las mismas fechas del plan Le Llamamos. La atención personalizada, por teléfono y en oficinas, seguirá contando con el apoyo de CCAA y ayuntamientos.

Será entre el 3 de junio hasta el 1 de julio de 2024 cuando la Agencia Tributaria podrá confeccionar a los contribuyentes las declaraciones presencialmente en sus oficinas -con solicitud de cita desde el 29 de mayo hasta el 28 de junio-.

Hacienda recibe 1,16 millones de declaraciones en el primer día de la campaña de la Renta

Hacienda registró más de 1.165.000 declaraciones en el primer día de la Campaña de la Renta y Patrimonio 2023, un 4,3% más que en la primera jornada del año pasado. El miércoles 3 de abril comienzó la campaña para presentar la declaración de la renta 2023, pero desde hace días los contribuyentes ya podían acceder al borrador de la declaración y presentar, a través de la aplicación de Tax Down, el pago de impuestos a la Agencia Tributaria.

Fuentes del organismo informan de que del conjunto de declaraciones presentadas, más de 185.000 se han realizado a través de la aplicación de la Agencia Tributaria, un 22,4% más respecto al ejercicio anterior.

Solo hasta las 10.00 horas de la mañana del miércoles ya se habían presentado más de medio millón de declaraciones, lo que supone un incremento de un 11% respecto al arranque de Campaña del año pasado. «Son 1.450 declaraciones por minuto», informaba la directora general de la Agencia Tributaria, Soledad Fernández, durante la rueda de prensa para presentar la Campaña de la Renta 2023.

Los empleados de Hacienda piden teletrabajar bajo amenaza de huelga en plena campaña de la renta

La plantilla de la Agencia Tributaria reclama el desarrollo del teletrabajo, así como la negociación de la apertura del servicio telefónico anunciado por la vicepresidenta primera y ministra de Hacienda, María Jesús Montero, sin concretar las retribuciones ni regular los puestos de trabajo.

«Si no se refuerza la plantilla, los trabajadores que atiendan por las tardes se retraerán de las actividades dirigidas a la lucha contra el fraude«, ha advertido el sindicato a través de un comunicado.

Asimismo, desde CSIF consideran que se debe revisar la productividad cuyo reparto prima al colectivo de inspectores, discriminando al resto de la plantilla.

El sindicato ha reclamado también las mejoras de las condiciones laborales para el colectivo de Vigilancia Aduanera, catalogando este destino como profesión de riesgo y reforzando los medios materiales y humanos desarrollando una verdadera Policía Fiscal, «una necesidad que se ha puesto en evidencia tras los trágicos sucesos conocidos en la provincia de Cádiz».

Las obras por eficiencia energética pueden desgravar en la declaración de la renta hasta 7.500 euros

La asociación que representa a la distribución profesional de materiales para la edificación y rehabilitación (Andimac) estima que las obras enfocadas a la eficiencia energética podrán desgravar hasta 7.500 euros en la declaración de la renta.

Desde la patronal de reformas, han recordado que existen tres líneas de deducción en el IRPF: aquellas que reducen la demanda directa de calefacción y refrigeración; las de obras que mejoran el consumo de energía primaria no renovable y las ligadas a obras de rehabilitación energética de edificios residenciales.

Para la línea de reducción de la demanda de calefacción y refrigeración se debe alcanzar al menos un 7% de reducción. La base de la deducción son las cantidades satisfechas por las obras realizadas desde el 6 de octubre de 2021 hasta el 31 de diciembre de 2024 con un máximo de 5.000 euros y un porcentaje de deducción del 20%.

Por su parte, para la línea de mejora del consumo de energía primaria, la mejora debe lograr reducir en al menos un 30% el indicador de consumo de energía primaria no renovable o bien, una mejora de la calificación energética de la vivienda para obtener una clase energética ‘A’ o ‘B’. La base de la deducción son las cantidades satisfechas por las obras realizadas desde el 6 de octubre de 2021 hasta el 31 de diciembre de 2024 con un máximo de 7.500 euros y el porcentaje de deducción es el 40%.

Los empleados de Hacienda convocan movilizaciones en plena campaña de la renta

Los empleados de Hacienda van a presentar un conflicto colectivo ante la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT) para negociar mejoras laborales y salariales, coincidiendo con el inicio de la campaña para presentar la declaración de la renta. La Central Sindical Independiente y de Funcionarios (CSIF), CCOO y UGT se han unido en esta reivindicación que pone contra las cuerdas a la ministra de Hacienda y vicepresidenta segunda del Gobierno, María Jesús Montero.

El conflicto colectivo, que se formalizará mañana, pretende reactivar la negociación para negociar un nuevo convenio colectivo, que lleva año y medio denunciado, así como un acuerdo para la carrera profesional, pendiente de desarrollo desde el año 2007.

Los contribuyentes presentan 765.000 declaraciones en las primeras horas de la Renta 2023, un 5,7% más

Los contribuyentes han presentado hasta las 13.00 horas de este miércoles, 3 de abril, más de 765.000 declaraciones en las primeras horas de la Campaña de la Renta y Patrimonio 2023, lo que supone un 5,7% más respecto a las cifras del año pasado.

Fuentes del organismo informan de que del conjunto de declaraciones presentadas, más de 144.000 se han realizado a través de la aplicación de la Agencia Tributaria, casi un 25% más frente al ejercicio anterior.

Las presentaciones por internet han comenzado hoy y en 48 horas, este mismo viernes, se recibirán las primeras devoluciones de una campaña en la que se prevén 23.281.000 declaraciones, un 1,2% más que el año anterior.

Solo hasta las 10.00 horas de esta mañana ya se habían presentado más de medio millón de declaraciones, lo que supone un incremento de un 11% respecto al arranque de Campaña del año pasado. «Son 1.450 declaraciones por minuto», informaba la directora general de la Agencia Tributaria, Soledad Fernández, durante la rueda de prensa para presentar la Campaña de la Renta 2023.

La Agencia Tributaria prevé ingresar 18.908 millones de euros en esta Campaña de Renta, un 12,2% más respecto al ejercicio anterior, mientras que el importe a devolver a los contribuyentes será un 1,8% inferior, con 11.650 millones.

Los gastos que no sabías que puedes desgravarte

La legislación fiscal española ofrece ciertas ventajas que pueden ser aprovechadas por los contribuyentes que están atentos. Los gastos escolares, por ejemplo, son un área donde se pueden obtener beneficios fiscales, especialmente teniendo en cuenta que la educación de los hijos representa una parte considerable del presupuesto familiar. La Ley del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) establece claramente qué gastos escolares son deducibles, pero es importante recordar que, al estar este tributo cedido parcialmente a las comunidades autónomas, existen particularidades regionales que pueden resultar en deducciones adicionales.

En el contexto actual, son muchas familias las que hacen frente a distintos gastos escolares. Se estima que el coste medio de la vuelta al cole puede ascender a aproximadamente 2.189 euros por niño, una cifra que no pasa desapercibida en el presupuesto familiar. Por tanto, es fundamental estar al tanto de las deducciones aplicables en cada comunidad autónoma para maximizar el retorno fiscal.

Agencia Tributaria lanza un plan de asistencia en la Renta para mayores de 65 años en pequeños municipios

La Agencia Tributaria ha anunciado que pondrá en marcha a partir de mayo un plan especial de asistencia para mayores de 65 años en pequeños municipios de cara a la presentación de la Declaración de la Renta 2023, que arranca este miércoles.

La principal novedad de esta campaña es la puesta en marcha de un plan especial para la confección y presentación de declaraciones de Renta de personas mayores de 65 años que tengan su domicilio fiscal en pequeños municipios.

El plan comenzará el 7 de mayo, con solicitud de cita a partir del 29 de abril, y alcanzará a mayores residentes en más de 500 municipios de las 46 provincias del territorio común.

Para la selección de estos municipios (el listado de localidades estará accesible en la Sede electrónica de la Agencia) se ha tomado como referencia que, en general, se trate de poblaciones de menos de 3.000 habitantes que no dispongan de un centro de la Agencia Tributaria, comunidad autónoma o ayuntamiento que preste servicio de asistencia en campaña.

Hacienda lanzará por primera vez avisos por operaciones de juego online en la Campaña de la Renta

La Agencia Tributaria lanzará por primera vez en esta Campaña de la Renta y Patrimonio 2023 avisos preventivos a los contribuyentes por juego online, con una previsión de lanzar un total de 164.000.

Junto con los habituales avisos en los documentos de datos fiscales para recordar la necesidad de declarar inmuebles, rentas del exterior o monedas virtuales, este año se añade información para aquellos contribuyentes que en el año 2023 hayan realizado operaciones de juego online, a efectos de recordarles que deben declarar esas operaciones.

En concreto, la estimación de la Agencia Tributaria en cuanto a este tipo de avisos es llegar a 164.000 contribuyentes. «La Agencia Tributara dispone de información de operaciones realizadas por usted en el juego online», comienza el aviso de Hacienda que llegaría al contribuyente.

Según ha explicado la directora general de la Agencia Tributaria, Soledad Fernández, en la rueda de prensa para presentar la Campaña de la Renta, se trata de una información que la Administración obtiene de la Dirección General de Organización del Juego sobre las ganancias obtenidas a través de esta vía online.

Fernández ha señalado que, en el caso de que el contribuyente detecte que se trata de una suplantación de identidad, se pondrá a disposición un correo electrónico para trasladar la información. «Como todos sabemos en este tipo de juegos se produce con cierta frecuencia», ha advertido Fernández.

Asimismo, la Agencia Tributaria remitirá 948.000 avisos por monedas virtuales; 895.000 avisos a los perceptores de rentas en el extranjero y 866.000 avisos por la percepción de rentas derivadas del alquiler.

¿Qué pasa si mis ingresos no superan los 35.200 €?

Hay casos que especiales que necesitan ser tratados con una atención especial, como, por ejemplo, aquellos contribuyentes cuyos ingresos no superan los 35.200 euros al año.

La Agencia Tributaria ofrece una forma de calcular el porcentaje de retención del IRPF, algo que ayuda a evitar sorpresas desagradables cundo se realiza la declaración.

Esta medida se implementó a raíz de la modificación del Reglamento del IRPF por parte del Gobierno en diciembre de 2022, con vigencia a partir de 2023, que estableció un límite máximo de retención de IRPF para salarios de hasta 35.200 euros.

Si te encuentras en esa situación, es especialmente aconsejable que emplees el simulador ofrecido por la Agencia Tributaria para calcular las retenciones mensuales adecuadas.

¿Qué pasa si no hago la declaración de la renta?

Si la declaración le sale a pagar, pero desde la Agencia Tributaria no le han hecho un requerimiento, le aplicarán un recargo que irá aumentando un 1% por cada mes de retardo. Una vez que se sobrepase el año, se aplicaría un 15% además de sumarse a la deuda los llamados intereses de demora, que son aquellos que debe pagar el moroso por el simple hecho de serlo.

Si la declaración le sale a devolver, en cambio, le podrían imponer una multa de 100 euros.

Si tiene la mala suerte de que la AEAT le enviara un requerimiento (y ya no son tan fáciles de devolver, pues la legislación da por notificadas casi cualquier intento de notificación al contribuyente) podrían suceder varias cosas. Si desoyera el requerimiento, se abriría inmediatamente un procedimiento sancionador.

Abierto este procedimiento, en el caso de que la declaración le saliera a devolver, la multa se multiplicaría por dos, teniendo usted que ingresar, siguiendo el caso anterior, hasta 200 euros.

En cambio, si su declaración no presentada adrede y por la que le hubieran cazado, y además le hubiera salido a pagar, la cosa se pondría bastante peor. La sanción podría variar entre el 50% y el 150% de su deuda, en función del perjuicio económico que haya podido ocasionar o de si ha cometido reiteradas infracciones similares. Es decir, si usted debe 100 euros y le imponen el castigo más severo, podría tener que llegar a pagar hasta los 250 euros.

La Agencia Tributaria prevé devolver 11.650 millones en esta campaña de la renta

La Agencia Tributaria prevé devolver 11.650 millones de euros a 14,6 millones de contribuyentes en la campaña de la renta de 2023 que arranca este miércoles, según ha avanzado la directora general de la Agencia Tributaria, Soledad Fernández Doctor.

En un encuentro con medios para presentar la campaña, Fernández Doctor ha apuntado que este año se espera recibir 23,3 millones de declaraciones, un 1,2% más, la mayoría de ellas a devolver (14,6 millones, un 3% menos) y el resto, a ingresar (7,1 millones, un 10,2% más) o bien negativas (1,6 millones, un 4,9% más).

A lo largo de la campaña la Agencia Tributaria espera devolver 11.650 millones de euros, un 1,8 % menos, e ingresar 18.908 millones, un 12,2 % más, lo que arrojaría un resultado neto positivo de 7.258 millones.

¿Cuáles son las deducciones por maternidad?

La deducción por maternidad ha experimentado cambios significativos desde el año 2022. Inicialmente, solo las madres trabajadoras tenían derecho a una deducción de 1.200 euros anuales por cada hijo menor de tres años. Sin embargo, a partir de entonces, se amplió el beneficio para incluir a las madres que estaban desempleadas en el momento del nacimiento, siempre que posteriormente cotizaran durante al menos 30 días. Además, se permitió solicitar el abono anticipado de 100 euros al mes.

Una sentencia del Tribunal Supremo emitida el 8 de enero de 2024 extendió la deducción por maternidad en el IRPF a los gastos de custodia de menores de tres años en guarderías, incluso si el centro no cuenta con autorización como centro educativo. En respuesta a esta sentencia, la Agencia Tributaria instó a todas las guarderías autorizadas para la custodia de menores a presentar una declaración informativa a través del modelo 233, identificando a los posibles beneficiarios de la deducción en el IRPF.

Cómo averiguar la referencia catastral

Para conocer la referencia catastral de un piso o local, lo primero que debes hacer es acceder a la página oficial de la Sede Electrónica del Catastro, cuya dirección es sedecatastro.gob.es. Una vez dentro, puedes hacer clic en la parte central de la página, donde se encuentra el mapa, para acceder al buscador de inmuebles.

Si posees una vivienda o un local comercial, dirígete a la pestaña «Calle/Número» e ingresa tu dirección completa, incluyendo provincia, municipio, nombre de la vía y número de la dirección. Una vez ingresada la dirección, haz clic en el botón «Buscar» o «Datos» para mostrar tu información catastral. Es importante tener en cuenta que a veces puede haber confusiones entre el bloque y la escalera, por lo que si recibes un mensaje indicando que la vivienda no existe, puedes intentar alternar estos datos al buscar la referencia catastral.

Si dispones de un polígono industrial o una parcela, accede al campo «Polígono/Parcela» e ingresa la provincia, el municipio, el número del polígono y el número de la parcela correspondiente. Luego, haz clic en el botón «Buscar» o «Datos» para visualizar la información catastral asociada. Alternativamente, puedes utilizar las coordenadas GPS de tu ubicación o el Código Registral Único (CRU) si lo posees.

A quién devolverá Hacienda entre 400 y 900 euros

La Agencia Tributaria reembolsará entre 400 y 900 euros a los contribuyentes que registraron ingresos entre 22.000 y 35.200 euros el año pasado. No obstante, la cantidad exacta devuelta variará según las circunstancias individuales de cada contribuyente, incluyendo sus situaciones familiares, entre otros factores.

En relación con el ajuste fiscal, los menos afectados son aquellos sin cargas familiares que se encuentran más cercanos al límite máximo de ingresos anuales de 35.200 euros. Por el contrario, los más perjudicados serán aquellos con cargas familiares y que están más próximos al límite mínimo de 22.000 euros al año.

Hacienda advierte: multa de 2.500 euros por transferencias irregulares

Uno de los peligros que puede tener un contribuyente es haber realizado una transferencia bancaria irregular. Esto se pena con la obligación de pagar 2.500 euros a la Agencia Tributaria. Por ello, es necesario que aquellos que han realizado este tipo de operaciones o que tengan que hacerlo revisen las normas y los límites que establece la normativa.

Como Hacienda quiere evitar el blanqueo de capitales y el fraude fiscal, aquel que haga una transferencia irregular se expone a una multa de 2.500 euros. En concreto, todas aquellas operaciones de este tipo que superen los 6.000 euros deben ser notificados a la Agencia Tributaria por el banco, según la Ley 10/2010 del 28 de abril.

Sin embargo, las transferencias más peligrosas son aquellas que superan el umbral de los 10.000 euros. En estas ocasiones, Hacienda abre una investigación con el objetivo de averiguar el origen del traspaso de esa cantidad de dinero por si hubiera alguna ilegalidad.

De hecho, esta cifra tiene que estar justificada de forma adecuada en la declaración del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) para pagar los correspondientes tributos. Si no se hace, la sanción alcanzará los 2.500 euros.

Conforme a la legislación vigente, la Agencia Tributaria está facultada para aplicar multas que varían entre el 5% y el 25% del monto de las transferencias bancarias que no estén adecuadamente justificadas. Así, aquellos que se encuentren en esta situación deben declarar tanto los pagos como los cobros en efectivo que superen los 3.000 euros, además de reportar las transacciones que involucren billetes de 500 euros.

Deducciones en la Comunidad de Madrid

La Comunidad de Madrid ofrece una serie de deducciones fiscales.

En primer lugar, se otorga una deducción de 721,70 euros por cada hijo nacido o adoptado, aplicable durante el periodo impositivo del nacimiento y los dos siguientes. Esta deducción se puede prorratear si el niño convive con ambos padres. Además, existe una deducción de 721,70 euros por cada hijo adoptado internacionalmente, compatible con la deducción anterior.

Para el acogimiento familiar de menores, las deducciones varían según el número de menores acogidos, siendo de 618,60 euros para el primero, 773,25 euros para el segundo y 927,90 euros para el tercero o sucesivos.

Por otro lado, se concede una deducción de 1.546,50 euros por cada persona mayor de 65 años o con discapacidad que sea acogida sin remuneración, siempre que convivan al menos 183 días al año y el acogimiento no genere derecho a ayudas o subvenciones regionales.

Asimismo, se ofrece una deducción de 515,50 euros por cada ascendiente mayor de 65 años o con discapacidad.

En cuanto al ámbito del alquiler de vivienda, se otorga una deducción del 30% de las cantidades satisfechas por el alquiler, con un límite de 1.237,20 euros, para contribuyentes menores de 35 años.

Asimismo, se permite una deducción del 25% de las cuotas ingresadas por cotizaciones al Sistema Especial de Empleados de Hogar para el cuidado de hijos menores de 3 años, mayores dependientes y personas con discapacidad. Esta deducción tiene límites específicos para familias numerosas.

Por gastos relacionados con el arrendamiento de viviendas, se concede el 10% de las cantidades pagadas por concepto de reparación, formalización de contratos, seguros y certificados de eficiencia energética, con un límite de 154,65 euros.

Por donativos a fundaciones y clubes, se permite una deducción del 15% de las cantidades donadas, con un límite máximo del 10% de la base liquidable.

En educación, se ofrece una deducción del 15% de los gastos de escolaridad y enseñanza de idiomas, así como del 5% de los gastos de adquisición de vestuario escolar, con límites máximos establecidos.

Por la adquisición de vivienda habitual por nacimiento o adopción de hijos, se concede una deducción del 10% del precio de adquisición, con ciertos requisitos y límites establecidos.

Para la obtención de la condición de familia numerosa, se ofrecen deducciones específicas según la categoría de la familia.

También se otorgan deducciones para familias con dos o más descendientes e ingresos reducidos, así como para fomentar el autoempleo de jóvenes menores de 35 años.

Deducción de 1.000 euros si vives en Madrid

Quienes tengan menos de 35 años y perciban ingresos inferiores a 25.620 euros en tributación individual o 36.200 euros en tributación conjunta tienen derecho a una deducción del 30% de las cantidades destinadas al pago del alquiler, con un límite anual de 1.000 euros. Para acceder a esta deducción, el gasto anual en alquiler debe ser al menos el 20% del salario imponible. Además, la suma de las bases imponibles de todos los miembros de la unidad familiar no puede exceder los 60.000 euros.

¿Debo declarar las criptomonedas?

Criptan, la plataforma que facilita la compra, venta y custodia de criptomonedas, así como la generación de ingresos pasivos desde el primer momento, ha establecido una asociación con TaxDown. Esta colaboración busca proporcionar un servicio digital innovador que simplifica el proceso de declaración de la Renta para los inversores en criptomonedas. Además, este servicio ayuda a agilizar la presentación de los modelos adicionales exigidos por Hacienda.

En líneas generales, las criptomonedas se consideran más como una forma de propiedad o inversión que como una moneda tradicional. Por lo tanto, la inclusión de las criptomonedas en la declaración de la renta dependerá de cómo se adquieran y utilicen.

Es importante tener en cuenta que el simple hecho de tener criptomonedas en monederos virtuales no exime de la obligación de declararlas si generan ganancias o rentas. Según un estudio realizado por Criptan, el 87% de los inversores considera que el proceso de declaración de la renta para criptomonedas y para inversores resulta abrumador.

¿Cuáles son las deducciones al alquiler?

El Manual de Renta 2023 de Hacienda detalla las deducciones disponibles para los contribuyentes en su declaración, tanto de carácter general como autonómico. Estas deducciones están dirigidas principalmente a inquilinos, aunque también pueden beneficiar a propietarios en menor medida.

Para los inquilinos que viven de alquiler, existe una deducción estatal limitada al 10,05% de las cantidades abonadas, aplicable a personas con una base imponible inferior a 24.107,20 euros. Se requiere tener un contrato de arrendamiento firmado antes de 2015 y haberse beneficiado previamente de esta deducción. La base máxima de deducción varía según los ingresos del contribuyente.

Errores más comunes a evitar

• Omitir Ingresos: Asegúrate de declarar todos tus ingresos, incluyendo alquileres, inversiones y trabajos por cuenta propia.
• Deducciones no Permitidas: Solo aplica las deducciones para las que califiques legalmente. La inclusión indebida de deducciones puede resultar en sanciones.
• Información Desactualizada: No actualizar tus datos personales y fiscales puede llevar a errores en tu declaración.

Con esta guía, esperamos haberte proporcionado la información y los consejos necesarios para enfrentarte a la Campaña de la Renta 2023-2024 con confianza y eficacia. Recuerda que una planificación adecuada y un conocimiento profundo de tus obligaciones y derechos fiscales pueden marcar una gran diferencia en tu experiencia tributaria.

Consejos para optimizar tu declaración

1. Revisa y Actualiza tus Datos: Asegúrate de que tus datos personales y fiscales estén correctos y actualizados en el borrador. Cualquier error podría afectar el cálculo de tu declaración.
2. Conoce las Deducciones Aplicables: Informate sobre las deducciones estatales y autonómicas que puedes aplicar según tu situación personal y laboral. Esto puede reducir significativamente tu base imponible.
3. Aportaciones a Planes de Pensiones: Las aportaciones a planes de pensiones reducen la base imponible del IRPF. Si has realizado aportaciones durante el año, asegúrate de incluirlas en tu declaración.
4. Inversiones Sostenibles: Algunas inversiones en energías renovables o proyectos de sostenibilidad pueden ofrecer beneficios fiscales. Verifica si tus inversiones califican para alguna deducción.
5. Utiliza Herramientas y Simuladores: La Agencia Tributaria y diversas entidades financieras ofrecen simuladores que te permiten estimar el resultado de tu declaración. Estas herramientas pueden ayudarte a planificar mejor tu estrategia fiscal.
6. Asesoría Profesional: Si tus finanzas son complejas o simplemente prefieres asegurarte de que estás optimizando tu declaración al máximo, considera la posibilidad de contratar a un asesor fiscal.

Aplicación para bajarse el borrador y entregar la declaración de la renta

El Ministerio de Hacienda anunció que los contribuyentes españoles pueden acceder a sus datos fiscales en el borrador para la declaración de la Renta y Patrimonio del año 2023. Con el objetivo de simplificar este proceso, diversas aplicaciones ofrecen acceso al borrador de la declaración, como es el caso de TaxDown, una app recomendada para estas gestiones.

Esta aplicación es una colaboradora social de la Agencia Tributaria que ofrece una manera sencilla de hacer la declaración de la Renta gracias a su equipo de expertos. Con un funcionamiento intuitivo, este programa se puede descargar de forma gratuita en tu teléfono móvil, lo que te permite realizar todos los trámites de manera conveniente.

La plataforma ofrece la posibilidad de completar la declaración de la renta en tan sólo 10 minutos, respondiendo a preguntas sobre la situación financiera del contribuyente durante el ejercicio fiscal. Además, TaxDown cuenta con un equipo de más de 70 profesionales disponibles para brindar orientación y asegurar que la declaración esté libre de errores.

Así puedes descargar el borrador de tu declaración

Para acceder a tu borrador de la renta, la Agencia Tributaria ofrece tres métodos principales de identificación segura:

• Certificado Digital o DNI Electrónico: Permite una identificación digital segura a través de un certificado expedido por la Fábrica Nacional de Moneda y Timbre (FNMT). Este método garantiza una comunicación cifrada entre el contribuyente y la Agencia.
• Cl@ve PIN o Cl@ve Móvil: Sistema de identificación que facilita el acceso a los trámites electrónicos de la administración pública. La Cl@ve PIN se obtiene mediante un registro previo y es válida para un solo uso, mientras que Cl@ve Móvil ofrece un método de acceso más permanente.
• Número de Referencia: Código de seis caracteres generado a partir de la casilla 505 de la declaración del año anterior. Este método es rápido y eficaz para quienes tienen a mano su declaración previa.

¿Qué es el borrador de la declaración de la renta?

El borrador de la declaración de la renta es un documento que la Agencia Tributaria española pone a disposición de los contribuyentes. En él, se pre-cargan los datos fiscales conocidos por la entidad, facilitando así el proceso de declaración. Este borrador puede ser modificado, completado o validado por el contribuyente, según sea necesario, antes de su presentación definitiva.

¿Qué es el simulador de renta 2023-2024?

La Agencia Tributaria de España ofrece, a través de su página web, el Renta Web Open Simulator, una herramienta diseñada para que los contribuyentes puedan obtener una aproximación de lo que será el resultado de su declaración de la renta: si resultará en una cantidad a devolver por parte del fisco o, por el contrario, en una cantidad a pagar.

Beneficios de anticipar tu declaración

La anticipación de los resultados de la declaración de la renta mediante el simulador ofrece varios beneficios. Permite a los contribuyentes ajustar sus estrategias fiscales, maximizar las deducciones aplicables y evitar sorpresas desagradables. Además, proporciona una base sólida para la planificación financiera a corto y medio plazo.

En definitiva, el Simulador de Renta 2023-2024 es, sin duda, una herramienta invaluable para cualquier contribuyente que desee tomar las riendas de su situación fiscal. Al proporcionar una aproximación fiable del resultado de la declaración de la renta, permite una gestión más informada y estratégica de las finanzas personales. Iniciar la Campaña de la Renta con esta información en mano es el primer paso hacia una optimización fiscal efectiva.