El antiguo equipo directivo de DIA admite que no actuó ante las denuncias de manipulación contable

El antiguo consejero delegado de Supermercados DIA, Borja de la Cierva, declaró este jueves en la Audiencia Nacional en Madrid como investigado por el caso de presunto fraude contable en los supermercados cotizados, lo cual produjo el derrumbe de la acción antes de que Mijail Fridman adquiriera una participación mayoritaria de la empresa.

De la Cierva no ha comparecido por ser el antiguo CEO, sino porque fue responsable de la comisión y auditoría y cumplimiento de Supermercados DIA en los años 2016 y 2017, los periodos en los que presuntamente se pudo producir un fraude superior a los 50 millones de euros bajo la dirección del entonces consejero delegado, Ricardo Currás, y de su director financiero Amando Sánchez, como ha ido informando OKDIARIO en sucesivas informaciones.

Hay que tener en cuenta que durante esas fechas, De la Cierva ya tenía encima de la mesa denuncias internas de un directivo de Extremadura, que había dado a conocer presuntas prácticas contables irregulares en la compañía, como el hecho de que en 2017 recibió la orden de incluir en las cuentas los ingresos que generaban las tiendas cerradas a lo largo del año antes de que dejaran de funcionar, pero no así sus costes.

De este modo, este directivo aseguraba que se imputaban de forma «ficticia» trabajadores cuyo coste se sacaba de las cuentas oficiales aunque en realidad seguían en la empresa.

En las declaraciones ha salido a relucir una denuncia de un directivo de la compañía que apuntaba directamente a prácticas contables irregulares y que fue desestimada cuando se recibió en la comisión de auditoría

De la Cierva, que es en sí mismo auditor de profesión ya que trabajó en Arthur Andersen, ha relatado al juez que cuando recibió las denuncias de este directivo que luego remitió a CNMV, delegó en otro empleado que lo mirase pero no actuó de forma personal para investigar si estas denuncias eran realidad.

Sólo Currás y Sánchez

De la Cierva ha incidido en que a pesar de estar en la comisión de auditoría, solo tenía acceso a las cuentas que le pasaban los directivos que estaban a cargo de la empresa, singularmente los anteriormente citados Currás y Amando Sánchez. De este modo asegura que fueron los primeros directivos de la multinacional de la alimentación los que no facilitaron la información.

Según fuentes jurídicas, De la Cierva ha ocupado la mayor parte de las declaraciones de este jueves, y tampoco ha aclarado de forma conveniente por qué una vez que era consejero delegado, cargo al que llegó después de estar en la comisión de auditoría, encargó a EY una investigación ‘forensic’ para auditar de nuevo las cuentas de DIA y ver si había alguna irregularidad que no se hubiera detectado por el anterior auditor, la multinacional KPMG, de la que también se está investigando a dos auditores.

«Currás no salió por esto»

También han llamado la atención las declaraciones de De la Cierva en las que ha asegurado que el ‘forensic’ de EY se encargó porque los resultados no eran muy positivos, a lo que el fiscal ha recordado al directivo que en los momentos en que se encargó el análisis, las cuentas oficiales públicas sí que eran positivas. Una vez que Currás salió, primero fue Antonio Coto y luego Borja de la Cierva quienes le sustituyeron por espacios muy cortos de tiempo. De la Cierva llegó incluso a formar su propio equipo directivo, aunque duró muy poco en cuanto Letterone, la compañía de Mijail Fridman, se hizo con la mayoría de la empresa.

Este viernes se producen más declaraciones, siendo las más relevantes las de María Garaña, que fue vocal en 2017 y también presidenta de Microsoft España

Este jueves también ha declarado Richard Golding, consejero de Supermercados DIA durante años, que ha incidido en una declaración muy similar a la de De la Cierva según las fuentes jurídicas consultadas.

Este viernes se producirán más declaraciones, siendo las más relevantes las de María Garaña, que fue vocal en febrero de 2017 y también fue presidenta de Microsoft hasta ese mismo año, y de Julián Díaz González, vocal independiente.

También declararán como investigados los auditores de KPMG Carlos Peregrina y María Lacarra, según Europa Press. La auditora internacional fue la principal responsable de vigilar las cuentas de DIA durante años, aunque no pudieron detectar los presuntos fraudes contables que se realizaron.

Una querella por estafa y falsedad contable supuso en la primavera de 2019 el inicio de las actuaciones judiciales. La querella fue presentada por el bufete Gesico en representación de la Plataforma de Afectados por DIA.