El aviso del Banco de España sobre las cuentas compartidas: cuando un cotitular fallece, «los demás no podrán disponer del dinero que hay en ella»

Compartir una cuenta bancaria es algo bastante habitual entre parejas, familiares, así como socios o personas que gestionan gastos comunes. Pero no todas funcionan de la misma manera y esa diferencia puede pasar desapercibida hasta que ocurre algo tan delicado como el fallecimiento de uno de los titulares. Es entonces cuando aparecen dudas sobre quién puede seguir utilizando el dinero, qué parte corresponde a los herederos o si el banco puede paralizar las operaciones.

Para salir de dudas, la respuesta la encontramos en el Banco de España, que distingue entre cuentas conjuntas o mancomunadas y cuentas indistintas o solidarias, que son dos modalidades que permiten que varias personas figuren como titulares pero que conceden poderes muy diferentes. En las primeras, cuando uno de los cotitulares fallece, los demás no pueden disponer del saldo sin contar con los herederos. En las segundas, el superviviente puede continuar operando, siempre que el contrato no establezca otra cosa.

El aviso del Banco de España sobre las cuentas compartidas: cuando un cotitular fallece, «los demás no podrán disponer del dinero»

En una cuenta conjunta o mancomunada, las operaciones que reducen el saldo necesitan la firma o autorización de todos los titulares, o del número que se haya pactado previamente en el contrato. Esa obligación no desaparece cuando uno de ellos muere. El Banco de España es claro en este punto: desde el fallecimiento de un cotitular, los demás no podrán disponer del dinero sin el consentimiento expreso de todos los herederos del fallecido. La razón tiene que ver con que la firma de esa persona deja de existir y pasa a ser sustituida, a efectos de disposición, por la voluntad de sus herederos.

Eso puede provocar que una cuenta utilizada hasta entonces para gastos ordinarios quede limitada durante un tiempo. De hecho, si los herederos no autorizan una retirada o una transferencia, el banco no debería atenderla con carácter general. Conviene revisar además el contrato, porque pueden existir cláusulas específicas para el caso de fallecimiento. Si no se pactó nada sobre cómo disponer del saldo, el Banco de España señala que en las cuentas con varios titulares se entenderá que el régimen es mancomunado.

Una cuenta indistinta funciona de otra manera

La situación cambia bastante cuando la cuenta es indistinta o solidaria. Aquí cualquiera de los cotitulares puede operar por sí solo, sin pedir permiso a los demás mientras todos viven. Y esa capacidad, en principio, se mantiene después del fallecimiento de uno de ellos. El Banco de España considera que la entidad debe seguir atendiendo las órdenes del titular superviviente sin exigir autorización ni siquiera conocimiento de los herederos, salvo que el contrato disponga algo distinto o aparezcan órdenes contradictorias.

Esto no significa, sin embargo, que el dinero pase automáticamente a ser propiedad del cotitular que queda vivo. Una cosa es quién puede disponer del saldo frente al banco y otra distinta quién es el propietario de esos fondos. Si los herederos consideran que parte del dinero pertenecía al fallecido y el otro cotitular ha dispuesto de él, el conflicto deja de ser una cuestión bancaria y pasa a las relaciones privadas entre las partes. En ese caso, el Banco de España recuerda que serán los tribunales quienes tengan que resolver la disputa sobre la propiedad del dinero.

Ser cotitular no significa ser dueño de la mitad del dinero

Este es otro de los puntos que suele provocar confusión. Aparecer como cotitular de una cuenta no demuestra por sí solo que la mitad del saldo pertenezca a cada uno. El Banco de España separa claramente la titularidad de la cuenta de la propiedad real de los fondos. Una persona puede figurar como titular y, sin embargo, no haber aportado parte del dinero; también puede ocurrir lo contrario. La titularidad regula principalmente la relación con la entidad y las posibilidades de operar.

Por eso, cuando llega una herencia, puede ser necesario acreditar de dónde procedía el dinero, qué cantidades correspondían al fallecido y cuáles al otro titular. El banco no tiene competencia para decidir estas cuestiones si existe una disputa entre herederos y cotitulares. Los herederos, además, deberán acreditar su condición y tramitar el correspondiente expediente de testamentaría antes de recibir los fondos que formen parte de la herencia. La entidad puede exigir también que se acredite el pago o la exención del Impuesto sobre Sucesiones antes de proceder a la entrega.

Qué pasa con los autorizados y los recibos pendientes

Tampoco es lo mismo ser cotitular que estar autorizado en una cuenta. El autorizado puede utilizarla mientras el titular vive dentro de los límites concedidos, pero esa autorización termina con el fallecimiento. Una vez que el banco tiene conocimiento de la muerte, la persona autorizada ya no puede seguir operando. En las cuentas con un solo titular, las entidades deben bloquear tarjetas, claves y accesos para evitar disposiciones indebidas.

Eso no significa tampoco que todo movimiento se detenga automáticamente. Durante el periodo en que la herencia todavía no se ha repartido pueden seguir pagándose determinados recibos ordenados en vida y relacionados con el mantenimiento del patrimonio, como suministros, impuestos o seguros y como no, pueden abonarse también determinados gastos funerarios.